Bộ Tài chính dự kiến giám sát toàn diện dòng tiền ở casino

Dự thảo thông tư hướng dẫn về quản lý, giám sát việc thu thuế đối với hoạt động kinh doanh casino của Bộ Tài chính đề xuất doanh nghiệp làm casino phải sử dụng phần mềm máy tính để quản lý được doanh thu, chi phí và kết nối dữ liệu (chuyển thông tin dữ liệu về doanh thu tổng mỗi ngày) với cơ quan thuế… Mục đích của việc này theo Bộ là nhằm thu đúng, thu đủ các loại thuế giá trị gia tăng, thuế tiêu thụ đặc biệt và thu nhập doanh nghiệp.

Ngoài ra, Bộ Tài chính muốn lập tổ quản lý, giám sát do cơ quan thuế quản lý trực tiếp. Tổ này do Cục trưởng thuế địa phương thành lập, sẽ theo dõi, giám sát hoạt động kinh doanh camera trực tiếp hoặc qua các thiết bị điện tử. Theo đề xuất, doanh nghiệp casino phải bố trí một địa điểm bên trong cơ sở kinh doanh của mình để tổ này làm công tác giám sát.

Theo đề xuất của Bộ Tài chính, tổ này sẽ giám sát các giao dịch tại casino liên quan đến tiền và đồng tiền quy ước (đổi đồng tiền quy ước, đổi điểm, trả thưởng cho khách, mở niêm phong hòm (túi), kiểm kê, tính toán giao dịch tại quầy thu ngân, khu vực kho quỹ kiểm đếm tiền mặt, đồng tiền quy ước...). Đồng thời, báo cáo kết quả giám sát hàng ngày cho cục trưởng và các sai phạm hoặc biểu hiện nghi vấn nếu có để xử lý kịp thời.

Lý giải về các đề xuất này, Bộ Tài chính cho biết nhằm cụ thể hóa quy định về cơ quan nhà nước thực hiện quản lý, giám sát tại doanh nghiệp casino nằm tại khoản 1 điều 40 Nghị định 03 Chính phủ ban hành năm 2017.

Trước đó, tháng 1/2017, Chính phủ ban hành Nghị định số 03/2017 về kinh doanh casino, cho phép đầu tư kinh doanh casino với các điều kiện quy định đối với chủ đầu tư và cả người chơi.

Sau đó, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư hướng dẫn, theo đó: Chỉ người Việt trên 21 tuổi mới được vào chơi, điều kiện là phải có hồ sơ, tài liệu chứng minh đủ năng lực tài chính như có thu nhập nộp thuế thu nhập cá nhân từ bậc 3 trở lên (hoặc thu nhập hàng tháng từ 10 triệu đồng trở lên), có sổ tiết kiệm...

Trong Thông tư lấy ý kiến các Bộ, ngành liên quan về giám sát thu thuế đối với hoạt động kinh doanh casino tại Việt Nam lần này, Bộ Tài chính cho biết: Bản chất việc quản lý doanh thu, quản lý thuế đối hoạt động kinh doanh casino là quản lý dòng tiền ở khâu cuối cùng trong quy trình quản lý casino, do đó, Bộ Tài chính đề xuất DN kinh doanh casino phải sử dụng phần mềm máy tính để quản lý được doanh thu, chi phí và phải kết nối thông tin với cơ quan thuế, cụ thể.

“Mọi giao dịch liên quan đến đổi tiền, xuất nhập đồng tiền quy ước, nạp tiền vào máy trò chơi phải được theo dõi bằng phần mềm máy tính và đảm bảo định kỳ hàng ngày dữ liệu từ phần mềm phải được kết chuyển vào Phiếu tổng hợp doanh thu theo mẫu quy định tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này. Các giao dịch này phải được lưu trữ trong khoảng thời gian tối thiểu là 10 năm và báo cáo cho cơ quan quản lý Nhà nước có liên quan", Bộ Tài chính lý giải.

Hiện vẫn chưa có thông tin cụ thể về các loại thiết bị camera, hệ thống điện tử và phần mềm máy tính giám sát tại điểm kinh doanh casino của DN có do Bộ Tài chính cung cấp hay do DN tự trang bị dựa trên các yêu cầu về kỹ thuật, quy chuẩn của Bộ đưa ra.

Bộ Tài chính thống kê có 8 doanh nghiệp đang kinh doanh casino với hơn 5.000 bàn, máy được cấp phép nhưng chỉ mới gần 1.130 bàn, máy đang khai thác.

Tuấn Kiệt 

Tuấn Kiệt